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Projeto de Financiamento

Autor:
Instituição: Facape
Tema: Projeto Financeiro

PROJETO DE FINANCIAMENTO


APRESENTAÇÃO

A implantação de qualquer negócio implica em risco: de perda do capital empregado, das economias acumuladas ao longo de anos de poupança, além da possibilidade da contração de dívidas e, ate mesmo, dos graves problemas de uma falência. O oposto corresponde ao sucesso, a possibilidade da ampliação do patrimônio e, até mesmo, do enriquecimento. Daí que a decisão de empreender, de implantar um negócio, é algo muito sério que exige reflexão e prudência e que não pode nem deve ser adotada precipitada ou impensadamente.

Por essas razões expostas, apresentaremos neste trabalho, um projeto elaborado de acordo com as necessidades exigidas pelo mercado, com perspectivas de sucesso para o empreendedor.


INTRODUÇÃO

No mundo atual, onde os mercados se apresentam cada vez mais produtivos, a qualidade dos produtos é uma exigência do público consumidor. Assim, ganhará a concorrência quem produzir melhor e oferecer preços atrativos para o mercado, o que será possível apenas para aqueles sensibilizados com a modernização dos seus empreendimentos.

As rápidas mudanças que acontecem no mundo estão levando as unidades produtivas a se adaptarem a esta nova ordem, sob pena de sucumbirem diante da intensa competição pelos espaços disponíveis nos diferentes contextos do mercado.

Por isso a loja de confecções de lingeries sensuais, chamada Lua-de-mel, com a missão de inovar, incentivando os casais a ter uma vida sexual ativa, estimulando-os que saiam da rotina e recuperem o estímulo da relação, "apimentando-a", voltando a uma nova "lua-de-mel".

A Lua-de-mel tem uma linha de produtos compostos por fantasias, camisolas, baby-dolls, calcinhas, sutiãs, cuecas e pijamas; voltados para as classes A e B, homens e mulheres. Os equipamentos utilizados são máquinas Overlock, Galoneiras e Singer, manuseadas por costureiras qualificadas com cursos profissionalizantes, visando uma manufatura de qualidade.

A empresa será posicionada como a primeira no Estado da Bahia a produzir lingeries sensuais dentro dos mais altos padrões de conforto e qualidade, além de um acessório fundamental para qualquer relação a dois.


ESTUDO ADMINISTRATIVO

A EMPRESA

RAZÃO SOCIAL: Lingeries Lua-de-Mel Ltda.

LOCALIZAÇÃO: Avenida Brás de Aguiar, 345 – Piranga – Juazeiro - BA

PORTE: Micro Empresa

CNPJ: 00.415.982/0001-26

DATA DA CONSTITUIÇÃO: 09.08.1995

FINALIDADE: Confecção de Roupas Íntimas femininas e masculinas, com a intenção de "apimentar" as relações entre os casais e fornecer assim uma vida sexualmente ativa.

OBJETIVO SOCIAL:

MISSÃO:

Inovar, produzindo e disponibilizando aos consumidores peças íntimas, visando o estímulo aos casais a levarem uma vida sexualmente melhor.

PÚBLICO ALVO:

Casais jovens e adultos com interesse de apimentar seus relacionamentos.

META:

Aumentar o faturamento da empresa em 20% até 01 de junho de 2006, possibilitando assim que a empresa deixe de ser uma micro-empresa e torne-se uma grande empresa.

ESTRUTURA ORGANIZACIONAL:

DIRETORIA - VICE-DIRETORIA - GERÊNCIA DE MARKETING - GERÊNCIA DE RECURSOS HUMANOS - GERÊNCIA FINANCEIRA.

Todos os proprietários são formados em administração de empresas, E cada um tem sua função determinada na estrutura acima, ou seja, cada um é responsável por um departamento.

COMPOSIÇÃO E CONTROLE DO CAPITAL SOCIAL:

SÓCIOS

PARTICIPAÇÃO (R$)

PARTICIPAÇÃO (%)

01

Amanda Soares Campos

R$ 20.000,00

20%

02

Olímpio Fernandes Souza

R$ 20.000,00

20%

03

Fausta Guimarães

R$ 20.000,00

20%

04

Denise Leal Serafim

R$ 20.000,00

20%

05

Antônio Santos Cardim

R$ 20.000,00

20%

PRAZO E DURAÇÃO DA SOCIEDADE: Indeterminado.

PRODUTOS E SERVIÇOS:

Descrição do Produto: roupas íntimas femininas e masculinas como: calcinhas, camisolas, sutiã, baby-dool, pijamas, fantasias, cuecas, com a intenção da sedução e das fantasias eróticas.

Processos de Produção: A Lua-de-mel utiliza processos bem simples passando por uma análise de mercado, compra da matéria-prima, transformação da matéria-prima em produto final.

Recursos e Tecnologia Utilizada: Os equipamentos utilizados são máquinas Overlock, Galoneiras e Singer, manuseadas por costureiras qualificadas com cursos profissionalizantes, visando uma manufatura de qualidade.

Processo de Pesquisa e Desenvolvimento: Nossa empresa mantém constantemente pessoas desenvolvendo pesquisas de mercado visando acompanhar as tendências, para que possamos estar sempre à frente de nossos concorrentes no atendimento das necessidades de nossos clientes.

Marca ou Patente: A marca Lua-de-mel é registrada, e explica a idéia do produto ter que passar para o consumidor a intenção de sensualidade e tempero para as relações entre os casais.

SISTEMA DE GESTÃO:

O modelo de gestão da empresa é centralizado, somente os executivos do topo da hierarquia respondem pela palavra final dentro da empresa. Visto que é uma micro empresa.

SISTEMA DE INFORMÁTICA:

O Sistema de Informática utilizado pela empresa é o ERP (Enterprise Resource Plannig), que é um sistema de gestão integrada, um sistema único, que engloba todas as funções utilizadas pela empresa.

SISTEMA DE PRODUÇÃO:

O sistema de produção adotado pela Lua-de-mel trata-se da fabricação de peças intimas nos tamanhos P,M,G e GG . Onde faremos uma reunião de recursos destinados a produção de seus produtos, que por sua vez não são apenas aqueles relacionados a fabricação em sI mas também vários outros recursos com suas determinadas responsabilidades que estão ligadas a função produção por objetivos organizacionais em comuns.

Essas funções podem ser : Função de Marketing, Contábil, Desenvolvimento de produto, Recursos Humanos, Compras, Manutenção dentre outras.

Modelo de Admistração da Produção "Lua-de-mel":

O Plano Mestre de Produção tem como a estrutura do programa de produção, detalhando as necessidades específicas de material e capacidade, fazendo com que haja uma avaliação das necessidades de mão-de-obra, equipamentos e materiais para cada etapa das tarefas a serem realizadas.

O planejamento da produção está dividido nas etapas de: Escolha de modelo; Verificação de Estoque; Cortes através de moldes nos tecidos de Lycra; Costura; Acabamento com implantação de acessórios.


ESTUDO DE MERCADO

NECESSIDADES E DESEJOS DO CLIENTE:

Com base em uma pesquisa de mercado feita pela revista VEJA, foram constatados como necessidades e desejos dos clientes, tratando-se de confecções, a valorização da beleza, do conforto, da qualidade e do design inovador. Os atributos que a linha de produtos da Lua-de-mel possui e oferece aos seus clientes.

SEGMENTAÇÃO E MERCADO-ALVO:

Os produtos são destinados a homens e mulheres que possuem um relacionamento afetivo e que estejam buscando a saída da rotina e apimentar a relação; de classes sociais A e B. Pessoas preocupadas com a beleza, o conforto e a qualidade dos produtos consumidos.

POSICIONAMENTO:

A empresa será posicionada como a primeira no Estado do Bahia a produzir lingeries sensuais dentro dos mais altos padrões de conforto e qualidade, além de um "acessório" fundamental para qualquer relação.

CONCORRENTES:

Os concorrentes indiretos da empresa são as lojas MARISA e PÉROLA, que são lojas de departamentos grandes, incluindo o departamento de lingeries, de qualidade, e possuem fortes estratégias de propaganda e publicidade. Elas possuem um bom posicionamento no mercado, estão consolidadas e seu público-alvo também são classes A e B, porém como fazem grandes promoções atingem a classe C. O diferencial competitivo dessas lojas é que elas possuem seu próprio cartão, dando mais opções de pagamento.

BENEFÍCIOS DO PRODUTO:

Os benefícios e vantagens dos produtos Lua-de-mel estão na inovação do que oferecemos, nada parecido foi oferecido antes no mercado baiano, com a vantagem do design inovador, beleza, conforto e qualidade.

ESTRATÉGIAS DE MARKETING:

- Conhecer as necessidades de nossos clientes, a fim de satisfazê-lo e oferecer um excelente atendimento contendo alto padrão de qualidade.

- As lingeries Lua-de-mel são produzidas na forma artesanal .

- A linha de produtos da loja tem a seguinte profundidade: fantasias, camisolas, baby-dolls, calcinhas, sutiãs, cuecas e pijamas.

- Todos os produtos, em suas classes, são variados em modelos, tamanhos, combinações e cores.

- Exposição: No ponto de vendas estarão disponíveis folders e banners. Além de anúncios no jornal e outdoors. Propagandas veiculadas na televisão. Exposição em feira de modas.

-Desfiles: Serão feitos desfiles expositivos do produto, com apresentação do mesmo e distribuição de folders.

- Abrangência: A loja está situada na cidade de Juazeiro, Estado da Bahia, onde é responsável pela venda em toda cidade, com campanha publicitária com cobertura nas cidades do semi-árido baiano, estendendo-se a apital da Bahia e cidades do sul da Bahia, bem como, fazemos campanha de publicidade nas cidades do Vale do São Francisco, incluindo parte do Estado de Pernambuco.

- As vendas são feitas na própria loja.

Os preços variam bastante de acordo com o produto e os modelos dos mesmos. A forma de pagamento dos produtos são:

- Políticas de vendas: além de adotar as formas de pagamento mencionadas acima e respeitando as normas estabelecidas. Promovemos, também, promoções em datas comemorativas com peças com até 40% de desconto.

- Políticas de incentivo: Premiamos nossos vendedores, quando atingem a cota estabelecida, ganhando 2% encima de tudo o que venderam e mais o benefício de R$150,00 e se a loja atingir sua cota mensal, cada vendedor ganha mais R$150,00.


PROJETOS DE INVESTIMENTO

Devido as tendências favoráveis para a ampliação do negócio de Lingeries Lua-de-mel em nossa região, a empresa está interessada em investir neste mercado, analisando a rentabilidade de dois projetos de investimento na confecção de lingeries, que serão apresentados a seguir:

PROJETO A

Criação de peças íntimas Lua-de-Mel para faixas etárias que vai desde a juventude à fase adulta, para serem comercializadas em lojas da própria empresa, em diferentes cidades.

PROJETO B

Criação de peças íntimas Lua-de-Mel para Exportação.


INVESTIMENTO INICIAL

São os gastos para a compra de máquinas, equipamentos, reforma ou aquisição das instalações, ou seja, todos os gastos necessários para a implantação do negócio.

DESPESAS OPERACIONAIS

São aquelas decorrentes do desenvolvimento das atividades normais da empresa. Ex. despesas com vendas, financeiras, administrativas.

RECEITAS OPERACIONAIS

É o valor monetário das vendas ou serviços de uma empresa.

ITEM

DESCRIÇÃO

Ano 1

Ano 2

Ano 3

Ano 4

Ano 5

01

Venda de Camisolas

R$ 18000,00

R$ 18200,00

R$ 18500,00

R$ 18900,00

R$ 19000,00

02

Venda de Calcinhas

R$ 6000,00

R$ 6230,80

R$ 6455,00

R$ 6800,00

R$ 7000,00

03

Venda de Baby-dool

R$ 2524,00

R$ 2680,00

R$ 2900,00

R$ 3000,00

R$ 3400,00

04

Venda de Pijamas

R$ 7500,00

R$ 7980,00

R$ 7800,00

R$ 8000,00

R$ 8800,00

05

Venda de Fantasias

R$ 15500,00

R$ 15800,00

R$ 15500,00

R$ 16000,00

R$ 16800,00

06

Venda de Cuecas

R$ 5.400,00

R$ 5.600,00

R$ 5.900,00

R$ 6.000,00

R$ 6.300,00

07

Venda de Sutiãs

R$ 4530,00

R$ 4829,00

R$ 5200,00

R$ 5300,00

R$ 5900,00

VALOR TOTAL DAS RECEITAS

R$ 59.454,00

R$ 61.319,80

R$ 62.255,00

R$ 64.000,00

R$ 67.200,00

DEPRECIAÇÃO

Corresponde a diminuição dos valores dos ativos imobilizados, resultante do desgaste pelo uso, ação da natureza ou obsolescência normal.

Utilizamos o prazo de 10 anos, com uma taxa de depreciação de 10% a.a, sem considerar o valor residual.

Depreciação pelo Método Linear

Depreciação = (Investimento - Valor Residual) / Nº de anos

PAYBACK

É o espaço de tempo entre o inicio do projeto e o momento em que o fluxo de caixa acumulado torna-se positivo.

Obtém-se o PAYBACK, através das seguintes fórmulas:

 

Período de PAYBACK = Investimento Líquido Realizado/ Entradas Operacionais Líquidas

Período de PAYBACK (Fracionário) = Último fluxo de caixa acumulado negativo/ 1º fluxo de caixa do período correspondente ao 1º acumulado positivo

PROJETO A

DISTRIBUIÇÃO ANUAL DE DEMONSTRATIVO DE RESULTADO

 

ANO 1

ANO 2

ANO 3

ANO 4

ANO 5

(+) Receita Bruta Total

R$ 50.000,00 R$ 52.180,00 R$ 54.800,00 R$ 56.900,00 R$ 60.100,00

(-) Despesas operacionais

(R$ 28.440,00 ) (R$ 28.440,00 ) (R$ 28.440,00 ) (R$ 28.440,00 ) (R$ 28.440,00 )

(-) Depreciação

(R$ 3.925,00) (R$ 3.925,00) (R$ 3.925,00) (R$ 3.925,00) (R$ 3.925,00)

(=) Lucro antes do imposto de renda

R$ 17.635,00 R$ 19.815,00 R$ 22.435,00 R$ 24.535,00 R$ 27.735,00

(-) Imposto de renda (IR)

(R$ 6.172,25) (R$ 6.935,25 ) (R$ 7.852,25 ) (R$ 8.587,25 ) (R$ 9.707,25 )

(=) Lucro líquido

R$ 11.462,75 R$ 12.879,75 R$ 14.582,75 R$ 15.947,75 R$ 18.027,75

(+) Depreciação

R$ 3925,00 R$ 3925,00 R$ 3925,00 R$ 3925,00 R$ 3925,00

(=) Entradas Operacionais Líquidas

R$ 15.387,75 R$ 16.804,75 R$ 18.507,75 R$ 19.872,75 R$ 21.952,75

ANO

FLUXO DE CAIXA DO PERÍODO

FLUXO DE CAIXA ACUMULADO

0

R$ (31.270,00) R$ (31.270,00)

1

R$ 15.387,75 (R$ 15.882,25)

2

R$ 16.804,75 R$ 922,50

3

R$ 18.507,75 R$ 19.430,25

4

R$ 19.872,75 R$ 39.303,00

5

R$ 21.952,75 R$ 61255,75

 

Período de PAYBACK (Fracionário) = Último fluxo de caixa acumulado negativo/ 1º fluxo de caixa do período correspondente ao 1º acumulado positivo

Período de PAYBACK (Fracionário) = (15.882,25) = 0,9451
                                                                    
16.804,75

O Período de PAYBACK ocorrerá com aproximadamente 1 ano e 11 meses.

PROJETO B

DISTRIBUIÇÃO ANUAL DE DEMONSTRATIVO DE RESULTADO

 

ANO 1

ANO 2

ANO 3

ANO 4

ANO 5

(+) Receita Bruta Total

R$ 59.454,00 R$ 61.319,80 R$ 62.255,00 R$ 64.000,00 R$ 67.200,00

(-) Despesas operacionais

(R$ 29.910,00 ) (R$ 29.910,00 ) (R$ 29.910,00 ) (R$ 29.910,00 ) (R$ 29.910,00 )

(-) Depreciação

(R$ 5.013,00) (R$ 5.013,00) (R$ 5.013,00) (R$ 5.013,00) (R$ 5.013,00)

(=) Lucro antes do imposto de renda

R$ 24.531,00 R$ 26.396,80 R$ 27.332,00 R$ 29.077,00 R$ 32.277,00

(-) Imposto de renda (IR)

(R$ 8.585,85 ) (R$ 9.238,88 ) (R$ 9.566,20 ) (R$ 10.176,95 ) (R$ 11.296,95 )

(=) Lucro líquido

R$ 15.945,15 R$ 17.157,92 R$ 17.765,80 R$ 18.900,05 R$ 20.980,05

(+) Depreciação

R$ 5.013,00 R$ 5.013,00 R$ 5.013,00 R$ 5.013,00 R$ 5.013,00

(=) Entradas Operacionais Líquidas

R$ 20.958,15 R$ 22.170,92 R$ 22.778,80 R$ 23.913,05 R$ 25.993,05

ANO

FLUXO DE CAIXA DO PERÍODO

FLUXO DE CAIXA ACUMULADO

0

R$ (40.220,00) R$ (40.220,00)

1

R$ 20.958,15 (R$ 19.261,85)

2

R$ 22.170,92 R$ 2909,07

3

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